Wenn du aus Deutschland auswanderst, Steuer bei Auswanderung, die Regelung, die bestimmt, ob und wie du weiterhin in Deutschland steuerpflichtig bist, nachdem du dein Hauptwohnsitz ins Ausland verlegst. Auch bekannt als Auswanderungssteuerpflicht, ist sie kein formschöner Papierkram – sie entscheidet, ob du noch deutsche Einkommensteuer zahlen musst, ob deine Rente steuerfrei bleibt oder ob du plötzlich in zwei Ländern zur Kasse gebeten wirst. Viele denken, sobald sie den Koffer packen, ist alles vorbei. Doch das ist ein gefährlicher Irrtum. Die deutsche Finanzbehörde prüft nicht nur deinen Wohnsitz, sondern auch deine wirtschaftlichen Bindungen: Hast du noch eine Wohnung in Deutschland? Bekommst du Mieteinnahmen? Arbeitest du weiterhin für einen deutschen Arbeitgeber? Selbst wenn du in Portugal oder Thailand lebst – wenn du noch einen deutschen Bankaccount mit regelmäßigen Eingängen hast, kannst du weiterhin steuerpflichtig sein.
Ein zentrales Element ist die Steueridentifikationsnummer, die eindeutige Nummer, die jeder deutsche Steuerzahler erhält und die auch nach der Auswanderung weiterhin relevant bleibt. Sie wird nicht gelöscht. Sie wird nur stillgelegt – bis du sie wieder brauchst. Das passiert oft unerwartet: Wenn du später eine Rente aus Deutschland bekommst, wenn du dein deutsches Haus verkaufst oder wenn du in Deutschland noch Immobilien besitzt. Dann kommt die Steuerbehörde wieder auf dich zu. Und wenn du nicht vorbereitet bist, zahlt du nicht nur die Steuern – du zahlst auch Nachzahlungen, Zinsen und Strafen. Auch die Auslandsaufenthalt, der Zeitraum, in dem du dich außerhalb Deutschlands aufhältst und der entscheidend für deine Steuerstatusänderung ist. muss korrekt dokumentiert sein. Ein einfacher Mietvertrag im Ausland reicht nicht. Du brauchst Nachweise: Mietvertrag, Meldebestätigung, Arbeitsvertrag, Stromrechnung – alles, was beweist, dass du deinen Lebensmittelpunkt wirklich verlegt hast.
Und was ist mit deiner Rente? Oder mit Kapitalerträgen aus deutschen Aktien? Die deutsche Steuerpflicht, die rechtliche Verpflichtung, Einkünfte in Deutschland zu versteuern, auch wenn man nicht mehr dort lebt. bleibt bestehen – je nachdem, woher das Geld kommt. Kapitalerträge aus deutschen Aktien werden weiterhin mit 25 % Abgeltungssteuer belastet – und das bleibt so, auch wenn du in Australien lebst. Du kannst zwar einen Freistellungsantrag stellen, aber nur, wenn du keine deutsche Steueridentifikationsnummer mehr hast. Und die bekommst du nicht einfach so weg. Du musst sie offiziell zurückmelden. Das ist kein Automatismus. Du musst handeln.
Die meisten Menschen, die auswandern, vergessen eines: Die Steuerbehörde wartet nicht. Sie prüft. Und wenn du nicht weißt, was du tun musst, wird sie es für dich entscheiden – und meistens nicht zu deinem Vorteil. Du findest hier konkrete Beispiele, wie andere ihre Steuerpflicht nach der Auswanderung geregelt haben, was wirklich zählt bei der Abmeldung, und wie du vermeidest, dass du nach Jahren plötzlich eine Steuernachforderung bekommst – mit Zinsen. Kein theoretisches Geschwätz. Nur das, was du brauchst, um nicht auf der falschen Seite der Bilanz zu landen.
Ab 2025 wird Deutschland auch Privatimmobilien bei Auswanderung besteuern - selbst wenn du sie nicht verkaufst. Erfahre, wie du die Wegzugsbesteuerung umgehst, wann du verkaufen solltest und warum du jetzt handeln musst.